Пока все предприниматели в шоке от безумного понижения лимита по УСН до 10 млн, я предлагаю сделать паузу и отпустить ситуацию.
Не паниковать, не судорожно искать варианты «как остаться на УСН и сколько ИП потребуется открыть», а спокойно разобраться, что вообще происходит — и что будет, если завтра нам всем придётся работать с НДС.
Пока это только проект, первое чтение в Госдуме назначено на 22 октября 2025 года. Нет еще никакой однозначной информации. Я, конечно, не испытываю иллюзий, но нужно дождаться фактов. Поэтому разумный шаг — готовиться заранее – изучать информацию. С этого предлагаю и начать.
Что такое НДС простыми словами:
НДС — это не ваш налог, а налог который перекладывается на конечного потребителя. Вы его просто взимаете и передаёте государству.
Примерно так:
Вы производите или продаёте товар.
Ваша цена должна покрывать:
и уже к этой сумме добавляется НДС.
Допустим, себестоимость продукции — 1 000 ₽, прибыль — 200 ₽, итого — 1 200 ₽. Добавляем НДС 20% — получаем цену для клиента 1 440 ₽.
Но важно понимать: цены начнут расти по всей цепочке. Если ваш поставщик перейдёт на НДС — его сырьё, услуги или товары автоматически подорожают. Вместе с ними вырастет и ваша себестоимость. Добавьте сюда индексацию зарплат (она тоже будет неизбежна) — и получите рост издержек ещё до добавления налога.
Поэтому цену нужно выстраивать так, чтобы она покрывала новую себестоимость и уже сверху включала НДС.
И чтобы не уйти в минус, цены придётся поднять не только на ставку НДС. В среднем бизнесу стоит ожидать роста цен на 25–30% — это не инфляция, а естественная цепная реакция рынка.
Есть стандартные ставки (10/20%), а есть пониженные — для тех, кто на УСН.
Пока про спецпорядок 5% и 7% — ни слова, но, если ориентироваться на опыт 2025 года, льготные ставки для УСН, скорее всего, сохранятся.
Сейчас НДС начисляют и уплачивают ИП и организации, у которых годовая выручка превышает 60 млн рублей (включая все доходы по УСН и патентам).
После превышения лимита налог нужно платить со следующего месяца, и применять его придётся в течение 36 месяцев подряд, даже если потом выручка снизится.
Действующие ставки сейчас такие:
5% — при выручке от 60 до 250 млн руб.
7% — при выручке от 250 до 450 млн руб.
20% (22% с 2026 года) — при выручке свыше 450 млн руб. (но можно выбрать и добровольно даннуюставку перейдя за 60 млн.руб, если работаете с НДС-поставщиками).
При ставках 5% и 7% нельзя применять вычет по “входному” НДС — то есть начисленный налог, не уменьшается на НДС из документов поставщиков.
При ставке 20% — можно, и именно это делает работу по ОСНО чуть выгоднее при большом количестве контрагентов с НДС.
Теперь замените лимит 60 млн на 10 млн — и можносчитать экономику на 2026 год, прикиньте, насколько раньше ваш бизнес окажется в системе с НДС.
Почему думать о ценообразовании нужно уже сейчас?
Это вопрос стратегии — особенно на фоне проседающей экономики.
Уже сегодня стоит:
— пересмотреть маржинальность,
— проанализировать себестоимость и понять, что можно оптимизировать,
— найти дополнительные источники дохода,
— обновить прайсы,
— проверить договоры с клиентами, где указано «цена включает все налоги».
И ещё один важный фактор — психология рынка.
Сложность ситуации в том, что сейчас покупатели в текущей обстановке не готовы к резкому росту цен, потому как у людей просто нет денег.
Значит, часть нагрузки ляжет на сам бизнес.
Как именно это компенсировать — главный вопрос сегодняшнего дня.
Если не начать думать и считать сейчас, в 2026 году придётся тушить пожар, а не управлять ситуацией.
Сейчас мы закрываем отчетность за 9 месяцев — уже к концу октября будут цифры с которыми можно работать и прогнозировать. И тогда же пройдет первое слушание законопроекта.
К ноябрю готовим клиентский день, где подробно разберем, как изменения повлияют на бизнес.
А пока приглашаем на встречу — обсудим вашу текущую ситуацию и посмотрим, какие шаги стоит спланировать уже сейчас.
Записывайтесь!
Не паниковать, не судорожно искать варианты «как остаться на УСН и сколько ИП потребуется открыть», а спокойно разобраться, что вообще происходит — и что будет, если завтра нам всем придётся работать с НДС.
Пока это только проект, первое чтение в Госдуме назначено на 22 октября 2025 года. Нет еще никакой однозначной информации. Я, конечно, не испытываю иллюзий, но нужно дождаться фактов. Поэтому разумный шаг — готовиться заранее – изучать информацию. С этого предлагаю и начать.
Что такое НДС простыми словами:
НДС — это не ваш налог, а налог который перекладывается на конечного потребителя. Вы его просто взимаете и передаёте государству.
Примерно так:
Вы производите или продаёте товар.
Ваша цена должна покрывать:
- себестоимость (материалы, аренда, зарплаты, налоги и т.п.)
- вашу прибыль (то, ради чего вы вообще работаете)
и уже к этой сумме добавляется НДС.
Допустим, себестоимость продукции — 1 000 ₽, прибыль — 200 ₽, итого — 1 200 ₽. Добавляем НДС 20% — получаем цену для клиента 1 440 ₽.
Но важно понимать: цены начнут расти по всей цепочке. Если ваш поставщик перейдёт на НДС — его сырьё, услуги или товары автоматически подорожают. Вместе с ними вырастет и ваша себестоимость. Добавьте сюда индексацию зарплат (она тоже будет неизбежна) — и получите рост издержек ещё до добавления налога.
Поэтому цену нужно выстраивать так, чтобы она покрывала новую себестоимость и уже сверху включала НДС.
И чтобы не уйти в минус, цены придётся поднять не только на ставку НДС. В среднем бизнесу стоит ожидать роста цен на 25–30% — это не инфляция, а естественная цепная реакция рынка.
Есть стандартные ставки (10/20%), а есть пониженные — для тех, кто на УСН.
Пока про спецпорядок 5% и 7% — ни слова, но, если ориентироваться на опыт 2025 года, льготные ставки для УСН, скорее всего, сохранятся.
Сейчас НДС начисляют и уплачивают ИП и организации, у которых годовая выручка превышает 60 млн рублей (включая все доходы по УСН и патентам).
После превышения лимита налог нужно платить со следующего месяца, и применять его придётся в течение 36 месяцев подряд, даже если потом выручка снизится.
Действующие ставки сейчас такие:
5% — при выручке от 60 до 250 млн руб.
7% — при выручке от 250 до 450 млн руб.
20% (22% с 2026 года) — при выручке свыше 450 млн руб. (но можно выбрать и добровольно даннуюставку перейдя за 60 млн.руб, если работаете с НДС-поставщиками).
При ставках 5% и 7% нельзя применять вычет по “входному” НДС — то есть начисленный налог, не уменьшается на НДС из документов поставщиков.
При ставке 20% — можно, и именно это делает работу по ОСНО чуть выгоднее при большом количестве контрагентов с НДС.
Теперь замените лимит 60 млн на 10 млн — и можносчитать экономику на 2026 год, прикиньте, насколько раньше ваш бизнес окажется в системе с НДС.
Почему думать о ценообразовании нужно уже сейчас?
Это вопрос стратегии — особенно на фоне проседающей экономики.
Уже сегодня стоит:
— пересмотреть маржинальность,
— проанализировать себестоимость и понять, что можно оптимизировать,
— найти дополнительные источники дохода,
— обновить прайсы,
— проверить договоры с клиентами, где указано «цена включает все налоги».
И ещё один важный фактор — психология рынка.
Сложность ситуации в том, что сейчас покупатели в текущей обстановке не готовы к резкому росту цен, потому как у людей просто нет денег.
Значит, часть нагрузки ляжет на сам бизнес.
Как именно это компенсировать — главный вопрос сегодняшнего дня.
Если не начать думать и считать сейчас, в 2026 году придётся тушить пожар, а не управлять ситуацией.
Сейчас мы закрываем отчетность за 9 месяцев — уже к концу октября будут цифры с которыми можно работать и прогнозировать. И тогда же пройдет первое слушание законопроекта.
К ноябрю готовим клиентский день, где подробно разберем, как изменения повлияют на бизнес.
А пока приглашаем на встречу — обсудим вашу текущую ситуацию и посмотрим, какие шаги стоит спланировать уже сейчас.
Записывайтесь!
