Эксперт по налогообложению (IAPBE)

1) Правовое регулирование предпринимательской деятельности

• Подраздел 1. Особенности правового положения субъектов предпринимательской деятельности
• Подраздел 2. Организационно-правовые формы юридических лиц
• Подраздел 3. Имущественная основа предпринимательской деятельности
• Подраздел 4. Правовые средства осуществления предпринимательской деятельности
• Подраздел 5. Защита прав субъектов предпринимательской деятельности

2) Налогообложение РФ

• Налоговое право
• Налог на добавленную стоимость
• Налог на доходы физических лиц
• Налог на прибыль. Налоговый учет. Сопоставление бухгалтерского и налогового учета
• Упрощенная система налогообложения
• Единый налог на вмененный доход
• Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Фонд обязательного медицинского страхования
• Региональные и местные налоги (транспортный налог, налог на имущество организаций, земельный налог, налог на имущество физических лиц)
• Налоговое планирование и налоговые риски.
• Налоговые проверки и налоговые споры.
• Основы налогообложения ВЭД.
• Практика налогового консультирования.

3) Международное налоговое планирование/Международная экономическая деятельность

• Выбор юрисдикции, анализ налогового законодательства, применение конвенций об избежании двойного налогообложения, организация экономического присутствия компании, местный директор, номинальный сервис.
• Открытие банковского счета для иностранной компании в сегодняшних реалиях. Международный банкинг для клиентов: где открывать счета и как работать с банками?
• Основные правила международного налогового планирования для использования в бизнес-моделях иностранных компаний.
• Бизнес-модели использования иностранных компаний для торговли и в сфере услуг, IP box, IT, для целей защиты активов, при получении пассивных доходов в форме процентов по займам или роялти, холдинговые (спящие).
• Сделки M&A с использованием иностранных компаний: структурирование, налоговая обвязка, Due Diligence контрагента, источник дохода средств.
• НДС в ЕС вводный курс: что нужно знать при работе с компаниями из ЕС.
• Трансфертное ценообразование.
• КИК: основные понятия на примерах нескольких стран.
• Фонды и трасты для личного планирования, инвестиционные фонды и финансовые компании. Зачем они Вам.
• Личное иммиграционно-налоговое планирование частной жизни с активами и бизнесом в разных странах, налоговое резиденство. Процедура автоматического обмена банками финансовой информацией для налоговых целей (CRS).