Профессиональный финансовый советник (IAPBE)

Детали курса:

Кол-во занятий: 60

Кол-во академ. часов: 280

Период подготовки: 09.12.2019 – 30.06.2020

Цена: 42 500 рублей

Аудитория: Финансисты, управленцы, бухгалтеры, экономисты, менеджеры, аудиторы.

Предварительная программа

Часть 1. Управленческий учет для принятия решений

Часть 2. Финансовый менеджмент

Часть 3. Международные стандарты финансовой отчетности

Часть 4. Корпоративные финансы

Часть 5. Методика консалтинга и управление личными финансами

Часть 6. Риск-менеджмент на практике

Программа

Часть 1. МОДУЛЬ Управленческий учет для принятия решений (Лектор Нестерова Светлана)

  • Классификация затрат для принятия решений
  • Анализ «затраты – объем – прибыль» (CVP-анализ)
  • Традиционная система управления затратами
  • Система управления затратами по видам деятельности
  • Анализ структуры продаж и рентабельности отдельных видов продукции
  • Ценообразование на основе затрат

Часть 2. Финансовый менеджер (лектор Екатерина Янышена)
Блок 1 Управленческий учёт и отчётность       

 

Занятие № 1                                                                                     

Что такое управление финансами в малом и среднем бизнесе

Задачи управления финансами: кому и для чего это нужно. Кейс №1

Кто это делает: принципиальная разница между главным бухгалтером и финансовым директором, когда возможно совмещать, а когда категорически нет. Кейс № 2

Что нужно знать, чтобы управлять финансами, а не просто вести учёт. Кейс № 3

 

Занятие № 2                                                                                    

Управленческий и бухгалтерский учёт: что общего и принципиальные отличия

Базовые правила учёта и их применение в практике управления финансами. Кейс № 1

Бухгалтерский учёт: задачи, цели и рамки применения

Управленческий учёт: задачи, цели и рамки применения

Принципиальные отличия двух видов учёта и как с ними справляться на практике. Кейс № 2

Какие действия не имеют отношения ни к одному из видов учёта. Кейс № 3

 

Занятие № 3                                                                                     

Типовая управленческая отчётность. Баланс.

Три основных отчёта (баланс, отчёт о фин. результатах, отчёт о движении денег): смысловая нагрузка каждого отчёта, базовые требования к отчётности. Кейс № 1

Баланс: прототипы баланса, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 2

Что значит читать баланс и какие выводы можно сделать из баланса. Кейс № 3

 

Занятие № 4                                                                                                                                    

Типовая управленческая отчётность. Отчёт о фин. результатах. Отчёт о движении денег.

Отчёт о финансовых результатах: прототипы разных структур отчёта, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 1

Что значит читать отчёт о финансовых результатах и какие выводы можно сделать из отчёта. Кейс №2

Отчёт о движении денежных средств: прототипы разных структуры отчёта, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс №3

 

Занятие № 5     

Строим отчётность вместе

На примере операций (фрагмент учёта из реального бизнеса) строим 3 основных отчёта

Пошаговая инструкция

 

Занятие №6                                                                                                                               

Показатели финансовой отчётности и их смысловая нагрузка

Показатели баланса

Показатели отчёта о финансовых результатах

Факторные модели

 

Занятие № 7                                                                                        

Автоматизация ведения учёта и процесса составления отчётности

Что на практике означает автоматизация?

Оценка эффективности автоматизации: что нужно знать и как принять решение. Кейс № 1

Стандартные программные возможности и необходимость доработки. Кейс №2

Временные решения. Кейс № 3

 

Занятие № 8                                                                                         

Итоговое занятие по Блоку № 1 Учёт и отчётность

Учёт как один из инструментов управления финансами

Типовая отчётность и базовые требования к её содержанию и составлению

Где взять информацию

Когда и что нужно автоматизировать

Типичные ошибки в учёте и отчётности  и варианты их минимизации. Кейс № 1, 2

 

Блок 2. Планирование и  контроль   

                                                                                                             

Занятие №1     

Планирование в малом и среднем бизнесе

Цели и задачи планирования на практике. Кейс № 1

Часто используемые виды планов. Кейс № 2

Финансовая модель

Бюджетная модель

 

Занятие № 2                                                                                          

Кассовое планирование как самый простой пример плановой экономики бизнеса

Что такое кассовый план и для чего он  нужен

Варианты внешнего вида кассового плана

Какая нужна информация и где её взять. Кейс №1

Ошибки кассового планирования. Кейс № 2

 

Занятие № 3             

Бюджетирование

Виды бюджетов, их практическое значение и практика применения.

Бюджетные правила и бюджетные регламенты. Кейс №1

Как выглядит бюджетная модель и как её наполнить. Кейс № 2

Типичные ошибки в бюджетировании. Работа над ошибками. Кейс № 3

 

Занятие № 4                                                                                                                                    

План-факт анализ

Оперативный контроль выполнения бюджета: практические варианты контроля, анализ и предупреждение отклонений.

Кейс № 1

Организация работы финансовой службы в условиях бюджетного контроля: бюджет – отчётность – анализ – выводы (корректировки). Кейс №2

Занятие № 5     

Элементы антикризисного управления финансами в МСБ

Что такое антикризисное управление и когда к нему прибегают

Действия финансово-бухгалтерской службы в условиях антикризисного управления. Кейс № 1

Информационное обеспечение для принятия решений. Кейс № 2

 

Занятие №6                                                                                                                               

Итоговое занятие по блоку Планирование и  контроль

Решения, которые принимаются на основе финансовых моделей. Кейс № 1

Управленческие решения после план-факт анализа выполнения бюджета. Кейс № 2

+ Теоретические занятия по курсу в записи (19 занятий)

Часть 3. Международные стандарты финансовой отчетности (лектор Косовец Любовь)
1. Основные положения

Международные законодательные органы
Понятие МСФО, применение и их роль. Совет по международным стандартам финансовой отчетности

Концептуальные основы финансовой отчетности
Цели финансовой отчетности. Основополагающие принципы финансовой отчетности. Качественные характеристики финансовой отчетности. Элементы финансовой отчетности.

IAS 1 «Представление финансовой отчетности»
Порядок представления и состав форм отчетности. Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупном доходе. Отчет об изменениях в капитале. Примечания к финансовой отчетности.

IAS 7 Отчет о движении денежных средств
Основные положения стандарта. Операционный денежный поток. Инвестиционный денежный поток. Финансовый денежный поток. Прямой метод составления ОДДС. Косвенный метод составления ОДДС.

IAS 8 «Учетная политика, изменения в учетных оценках и ошибки»
Выбор и применение учетной политики. Изменения в учетной политике. Изменения в учетных оценках. Исправление ошибок прошлых периодов.

2. Элементы финансовой отчетности – Учет активов

IAS 2 «Запасы»
Себестоимость запасов, затраты на приобретение, затраты на переработку. Влияние методов оценки запасов на показатели финансовой отчетности. Чистая цена продажи.

IAS 16 «Основные средства»
Определение первоначальной стоимости, оценка при признании. Амортизация. Последующие затраты. Последующая оценка, модели учета основных средств. Прекращение  признания.финансовой отчетности. Элементы финансовой отчетности.

IAS 23 «Затраты по займам»
Затраты по займам, разрешенные для капитализации. Начало капитализации, приостановление и прекращение капитализации.

IAS 40 «Инвестиционная недвижимость»
Признание и оценка инвестиционной недвижимости. Требования к раскрытию информации.

IAS 36 «Обесценение активов»
Признаки обесценения активов. Оценка возмещаемой стоимости. Признание убытка от обесценения. Возврат убытка от обесценения. Единица, генерирующая денежный поток.

IAS 38 «Нематериальные активы»
Признание и оценка. Внутренне созданные нематериальные активы. Затраты на разработку и исследования. Оценка после признания. Прекращение признания нематериальных активов.

IAS 17 «Аренда»
Классификация аренды. Учет операционной аренды. Учет финансовой аренды у арендатора. Учет финансовой аренды у арендодателя. Операции по продаже с обратной арендой.

IFRS 5 «Необоротные активы, предназначенные для продажи и  прекращенная деятельность»
Классификация и оценка необоротных активов как предназначенных для продажи. Представление прекращенной деятельности.

3. Элементы финансовой отчетности – Учет обязательств

IAS 37 «Резервы, условные обязательства и условные активы»
Резервы и другие обязательства. Связь между резервами и условными обязательствами. Условные активы. Обременительные договоры. Реструктуризация.

IAS 12 «Налоги на прибыль»
Постоянные и временные разницы. Понятие отложенного налога. Отложенное налоговое обязательство. Отложенный налоговый актив.

4. Элементы финансовой отчетности – Признание доходов и расходов

IFRS 15  «Выручка по договорам с покупателями» (вступит в силу с 01.01.2018)
Идентификация договора с покупателем. Идентификация обязанностей к исполнению. Оценка степени выполнения обязанности.  Определение цены операции. Переменное возмещение. Значительный компонент финансирования. Определение выручки.

IAS 21 «Влияние изменений валютных курсов»
Основные определения. Первоначальное и последующее признание курсовых разниц. Пересчет данных в валюту представления.

5. Финансовая математика

Стоимость денег во времени.  Дисконтирование единовременной суммы. Начисление процентов  и эффективная ставка.  Аннуитеты.

6. Финансовые инструменты

IAS 32 «Финансовые инструменты:  представление информации»
Классификация финансовых инструментов. Первоначальное признание финансовых инструментов. Последующая оценка финансовых инструментов. Правила определения амортизируемой стоимости.

IFRS 9  «Финансовые инструменты» (вступит в силу 01.01.2018 г.)
Правила определения справедливой стоимости. Обесценение. Прекращение признания.

7. Финансовая отчетность группы компаний

IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия»
Определение значительного влияния. Метод долевого участия.

IFRS 11 «Совместная деятельность»

IFRS 3 «Объединения компаний»
Сделки по объединению бизнеса. Определение полномочий и признаки наличия контроля.

IFRS 10 «Консолидированная финансовая отчетность»
Требования к составлению консолидированной финансовой отчетности. Базовая техника консолидации. Деловая репутация (гудвилл). Доля неконтролирующих акционеров. Консолидация на дату приобретения. Консолидация после даты приобретения. Исключение операций внутри группы. Раскрытие информации.

IFRS 12 Раскрытие информации об участии в других предприятиях»

8. Раскрытие информации

IAS 10 «События после окончания отчетного периода»
Основные определения. Признание и оценка. Требования к раскрытию информации.

IAS 33 «Прибыль на акцию»
Сфера применения. Базовая прибыль на акцию. Разводненная прибыль на акцию. Конвертируемые инструменты. Раскрытие информации.

9. Анализ финансовой отчетности

Сравнительный анализ. Анализ финансовых коэффициентов

Часть 4. Корпоративные финансы (лектор Косовец Любовь)
Стоимость капитала и принятие решений о структуре капитала

  • Стоимость собственного капитала:
  • оценка стоимости простых акций
  • оценка стоимости привилегированных акций
  • Стоимость заемного капитала:
  • оценка стоимости различных видов облигаций
  • оценка доходности облигаций при погашении и выкупе
  • Средневзвешенная стоимость капитала (WACC)

Оценка эффективности инвестиционных проектов:

  • Период окупаемости
  • Чистая приведенная стоимость (NPV)
  • Внутренняя ставка доходности (IRR)
  • Учетная норма рентабельности (ARR)
  • Оценка проектов с неравными сроками реализации
  • Анализ чувствительности

     Акционерная стоимость

  • Расчет стоимости компании
  • Анализ акционерной стоимости (SVA)
  • Сбалансированная система показателей (BSC)
  • Экономическая добавленная стоимость (EVA)

Деривативы в корпоративном использовании

  • Фьючерсы, форварды и свопы
  • Управление валютными рисками
  • Стратегии операционного риска

Часть 5 Методика консалтинга и управление личными финансами (лектор Алехина Татьяна)

  • Методика финансового консультирования
  • Техника проведения встреч с клиентами, вскрытие потребностей, работа с возражениями
  • Определение финансовых целей, составление финансового плана для клиента
  • Работа со страховыми и накопительными программами
  • Работа с банковскими продуктами
  • Составление антикризисного финансового плана
  • Бизнес-планирование

Часть 6 Риск-менеджмент на практике (лектор Кравцова Ирина)

  • Качественное и количественное понимание рисков
  • Риски бизнес-процессов: операционный, управленческий, финансовый, мошенничество и др.
  • Оценка рисков
  • Составление и анализ карты рисков

Разработка противорисковых мероприятий

Регистрация

Untitled design (3)

Любовь Косовец

Ведущий методолог международных сертификаций для бухгалтеров, финансистов и управленцев Европы и стран Азии. Эксперт-консультант по вопросам налогового законодательства, финансового учета по МСФО, член совета Федерации профессиональных бухгалтеров, сертифицированный тренер по британским программам ICFM, ICB, IAAP, IAB;  сертифицированный специалист-практик CAP, CIPA, IСFM, ACCA DipIFR (Rus), CIMA (P1, Р2), профессиональный лектор по онлайн-подготовке международных программ со стажем более 7-ми лет в данном формате.

Untitled design (1)

Екатерина Янышена

Финансовый консультант, персональный финансовый руководитель для предпринимателей.

  • 19 лет в управлении финансами;
  • Финансовый консультант;
  • Персональный финансовый руководитель для предпринимателей;
  • Опыт работы главным бухгалтером, финансовым директором, директором в корпоративном системном бизнесе;

Обладатель Диплома Международного института сертифицированных финансовых менеджеров (ICFM), направление Внутренний аудит

Untitled design (13) (1)

Светлана Нестерова

Лектор, Кандидат экономических наук, автор учебного пособия «Финансовый менеджмент: практикум», автор монографии «Распределительная политика на предприятиях коллективной собственности: вопросы теории и практики».

4324

Ирина Кравцова

Директор проектного офиса компании «ФАБЕР ИНТЕРНЕШЕНЕЛ», лектор.

Ирина Кравцова – один из немногих профессионалов, который теоретические знания может воплотить в уникальный практический опыт.

Более 15 лет специализируется на совершенствовании систем управления компаний в различных сферах бизнеса: управления строительными проектами, автомобильного производства, телекоммуникаций, производства продуктов питания, металлургии и др.

Сертификаты:

После подготовки и успешной сдачи экзамена слушатель получает международный диплом, который признан в странах СНГ, странах Азии, странах Европы и развитых странах мира.

 

Материалы:

В стоимость обучения включены: онлайн-участие, записи всех занятий (доступ к которым не ограничен во времени), методический материал, пробный экзамен, поддержка лекторов и администраторов на протяжении всего обучения.

Язык преподавания: русский

 

Экзамены:

Квалификационные требования для претендентов на подготовку по программе “Профессиональный финансовый советник” с целью дальнейшей сдачи экзамена:

-высшее образование в сфере экономики, финансов, аудита, менеджмента + стаж работы в указанной выше сфере не менее 3-х лет;

Либо

– наличие международного сертификата в финансово-экономической сфере и стаж работы в этих же сферах не менее 5-ти лет.

Либо

– непрофильное высшее образование и стаж работы не менее 5-ти лет в финансово-экономической сфере.

Квалификационный экзамен на получение международного документа по британской программе для получения квалификации «Сертифицированный финансовый советник» IAPBE проводится в виде специализированного онлайн экзамена, состоящего из практических заданий (3 задачи) и 40 тестов.

Длительность экзамена составляет 4 часа (с перерывом на 1 час при необходимости).

Проходной критерий составляет 70 баллов.

Стоимость экзамена – 160 фунтов.

Предоставление гарантий по сдаче экзаменов в повышении квалификации:

Если слушатель посетил не менее 80% всех онлайн-занятий, тогда действуют следующие  условия для сдачи экзамена:

  • При наборе слушателем менее 40 баллов (при проходном балле 55), ему возможен возврат стоимости экзаменационного взноса или предоставлена повторная бесплатная попытка сдачи экзамена (только в следующую по графику сессию).
  • Если слушатель набирает от 40 до 54 баллов (при проходном балле 55), то он имеет возможность второй бесплатной попытки сдачи экзамена в следующую по графику сессию.